Контакты:

Чт. Дек 12th, 2024

ООО НПП "Гарант- Уфа"

Информационно- правовое обеспечение Вашего бизнеса

Расчеты цифровыми рублями

Ноя 15, 2023

Платформа цифрового рубля

Федеральными законами от 24.07.2023 N 339-ФЗ и N 340-ФЗ, вступившими в силу 1 августа 2023 г., в ГК РФ и ряд других законодательных актов внесены изменения, направленные на введение института цифрового рубля в России.

Согласно ст. 128 и п. 1 ст. 862 ГК РФ цифровые рубли являются разновидностью безналичных денежных средств, а расчеты с их использованием — безналичными расчетами. Расчеты цифровыми рублями осуществляются в формах, установленных законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе (ст. 2 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» — далее Закон N 161-ФЗ).

Платформа цифрового рубля — это информационная система, посредством которой взаимодействуют оператор платформы цифрового рубля (Банк России), ее участники и пользователи в целях совершения операций с цифровыми рублями (п. 38 ст. 3 Закона N 161-ФЗ). Именно на платформе цифрового рубля пользователи платформы открывают счета цифрового рубля (цифровые кошельки). В рамках этой платформы осуществляются расчеты цифровыми рублями путем перевода цифровых рублей оператором платформы (п. 4 ст. 861 ГК РФ).

Доступ к платформе предоставляется пользователю платформы через любого участника платформы, который осуществляет ведение банковского счета такого пользователя или формирование остатка его электронных денежных средств (ч. 12 ст. 30.7 Закона N 161-ФЗ).

Использование цифровых рублей предусматривает ряд особенностей. В частности, согласно п. 4. ст. 30.8 Закона N 161-ФЗ не допускается кредитование счетов цифрового рубля, а также начисление процентов на остаток цифровых рублей, учитываемых на счетах цифрового рубля пользователей платформы. Привлечение цифровых рублей во вклады (депозиты) не осуществляется (ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-I). Таким образом, цифровые рубли предполагаются в большей степени как инструмент удобных платежей, нежели чем средство сбережения и накопления.

Оператор платформы цифрового рубля

В соответствии с ч. 11 ст. 30.7 Закона N 161-ФЗ и п. 1.1 Положения Банка России от 03.08.2023 N 820-П «О платформе цифрового рубля» (далее Положение N 820-П) Банк России, являясь оператором платформы цифрового рубля, выполняет следующие основные функции:

— открытие и ведение счетов цифрового рубля пользователям платформы;

— обеспечение доступа к платформе участникам и пользователям платформы;

— обеспечение учета и хранения информации об остатке цифровых рублей и совершенных операциях с цифровми рублями;

— обеспечение бесперебойности функционирования платформы;

— совершение операций с цифровыми рублями на платформе.

Согласно ч. 1 ст. 7.1 Закона N 161-ФЗ оператор платформы учитывает цифровые рубли пользователей платформы путем формирования записи, отражающей размер обязательств оператора платформы перед пользователями платформы в сумме цифровых рублей, учитываемых на их счетах цифрового рубля (формирование остатка цифровых рублей).

Банк России обеспечивает функционирование платформы цифрового рубля в круглосуточном режиме ежедневно, включая выходные, нерабочие праздничные дни, а также нерабочие дни с сохранением за работниками заработной платы, установленные законодательством Российской Федерации (п. 1.3 Положения N 820-П). Банк России обеспечивает исполнение распоряжений по мере их поступления на платформу цифрового рубля незамедлительно при успешном завершении процедур приема к исполнению (п. 1.4 Положения N 820-П).

Участники платформы цифрового рубля

Участник платформы цифрового рубля — это оператор по переводу денежных средств (за исключением Банка России) или иностранный банк, предоставляющие пользователям платформы цифрового рубля доступ к платформе в целях совершения операций с цифровыми рублями (п. 41 ст. 3 Закона N 161-ФЗ).

Согласно п. 1.2 Положения N 820-П пользователи платформы обращаются к участнику платформы для выполнения следующих операций:

— предоставление пользователю платформы доступа к платформе;

— осуществление приема к исполнению распоряжений пользователя платформы (далее участник платформы направляет их в Банк России).

По запросу пользователя платформы участник платформы предоставляет ему сведения об остатке цифровых рублей в цифровом кошельке, осуществляет прием запросов и претензий пользователя платформы, направляемых в связи с обслуживанием по договору счета цифрового рубля.

Информация об участниках платформы цифрового рубля включается в перечень, размещаемый на официальном сайте Банка России (ч. 13 ст. 30.7 Закона N 161-ФЗ).

Пользователи платформы цифрового рубля

Пользователями платформы могут быть физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели (п. 40 ст. 3 Закона N 161-ФЗ).

Каждому физическому лицу, юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю на платформе цифрового рубля открывается только один счет цифрового рубля (п. 3.3 Положения N 820-П).

Чтобы открыть счет цифрового рубля пользователю платформы необходимо обратиться к участнику платформы, осуществляющему ведение его банковского счета или формирование его остатка электронных денежных средств, для предоставления приложения клиента. Открытие счета цифрового рубля осуществляется Банком России с использованием указанного приложения клиента (п. 3.5 Положения N 820-П). Согласно п. 2.2. Положения N 820-П приложение клиента может быть установлено на техническом устройстве пользователя платформы (включая смартфон, планшетный компьютер) или в другой системе дистанционного банковского обслуживания. Оно позволяет пользователю платформы составлять, удостоверять и передавать распоряжения относительно средств цифрового кошелька.

Заключение договора счета цифрового рубля с несколькими пользователями платформы (совместный счет цифрового рубля), договора счета цифрового рубля в драгоценных металлах, формирование группы счетов цифрового рубля не допускаются (п. 6 ст. 30.8 Закона N 161-ФЗ).

В соответствии с п. 2.5 Положения N 820-П участник платформы предоставляет доступ к платформе цифрового рубля пользователю платформы — физическому лицу, юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, в отношении которого проведена процедура идентификации (п. 1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») и получен сертификат ключа проверки электронной подписи (п. 1 ч. 1 ст. 13 Федерального закона от 06.04.2011 N 63-ФЗ «Об электронной подписи»).

Дополнительно п. 2.6. Положения N 820-П устанавливает, что физические лица и индивидуальные предприниматели для открытия счета цифрового рубля должны быть зарегистрированы в ФГИС ЕСИА и получить ключ простой электронной подписи.

В соответствии с п. 3.16 Положения N 820-П пользователь платформы может направлять участнику платформы, через которого он имеет доступ к платформе цифрового рубля, запросы и претензии, связанные с использованием им открытого ему счета цифрового рубля, с предоставлением информации о счете цифрового рубля, а также о совершенных операциях с цифровыми рублями, которые участник платформы рассматривает самостоятельно или направляет на рассмотрение в Банк России.

Виды операций с цифровыми рублями и тарифы

К операциям с цифровыми рублями относятся:

— операции по увеличению остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля путем перевода денежных средств с банковского счета или уменьшения остатка электронных денежных средств. Таким образом, пополнить цифровой кошелек можно, в частности, перечислив денежные средства с банковского счета;

— операции по уменьшению остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля. Вывести средства из цифрового кошелька можно путем перевода денежных средств на банковский счет или увеличения остатка электронных денежных средств;

— переводы цифровых рублей (ч. 2 ст 7.1 Закона N 161-ФЗ).

Согласно ч. 3 ст 7.1 Закона N 161-ФЗ перевод цифровых рублей осуществляется исключительно в рамках платформы путем одновременного уменьшения их остатка на счете цифрового рубля плательщика и увеличения остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля получателя средств на сумму перевода. К переводу цифровых рублей применим общий порядок осуществления переводов денежных средств с учетом описываемых особенностей (ч. 1.1 ст. 5 Закона N 161-ФЗ).

Дополнительно ч. 23 ст 7.1 Закона N 161-ФЗ поясняет, что наряду с переводом цифровые рубли, учитываемые на счете цифрового рубля пользователя платформы, могут быть:

— перечислены по распоряжению пользователя платформы только на его банковский счет или направлены на увеличение остатка его электронных денежных средств, распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного электронного средства платежа;

— по распоряжению взыскателей средств или иных лиц по основаниям, установленным федеральными законами, перечислены в соответствии со ст. 5 Закона N 161-ФЗ только на банковские счета или направлены на увеличение остатка электронных денежных средств, распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного электронного средства платежа.

Перевод цифровых рублей в рамках платформы осуществляется Банком России на основании распоряжения пользователя платформы, являющегося плательщиком, поступившего на платформу цифрового рубля от участника платформы, а также на основании распоряжения, составленного Банком России от имени пользователя платформы для осуществления перевода цифровых рублей (п. 5.2 Положения N 820-П). Обязательство по уплате цифровых рублей считается исполненным с момента их зачисления на счет цифрового рубля получателя средств (п. 22 ст. 7.1 Закона N 161-ФЗ).

В соответствии с п. 10 ст. 30.8 Закона N 161-ФЗ при закрытии счета цифрового рубля остаток цифровых рублей, учитываемых на счете цифрового рубля, не выдается пользователю платформы цифрового рубля, а перечисляется оператором платформы в течении 7 дней по указанию пользователя платформы или распоряжению оператора платформы на другой банковский счет пользователя платформы, открытый в кредитной организации, либо направляется на увеличение остатка его электронных денежных средств.

Тарифы на услуги Оператора для пользователей Платформы определены решением Совета директоров Банка России. До 31.12.2024 установлен льготный период, в течение которого все операции с цифровыми рублями на платформе будут проводиться бесплатно (Решение Совета Директоров Банка России от 02.08.2023).

Этапы внедрения проекта цифрового рубля

Согласно Информации Банка России от 09.08.2023, внедрение цифрового рубля в массовый оборот будет осуществляться на основании поэтапного тестирования в 2023-2024 годах.

Тестирование операций с цифровыми рублями началось 15 августа 2023 года. В нем принимают участие 13 банков и ограниченный круг их клиентов. На первом этапе проекта тестируются базовые операции: открытие и пополнение счетов цифрового рубля, переводы цифровых рублей между гражданами, простые автоплатежи, а также оплата покупок и услуг по QR-коду. Расплатиться цифровыми рублями участники тестирования могут в 30 торговых точках, расположенных в 11 городах России.

В 2024 году планируется расширить перечень операций сценариями оплаты по динамическому QR-коду, переводами между юридическими лицами.

По результатам проекта в 2023 и 2024 гг. и при условии успешного завершения тестирования всех сценариев операций с цифровым рублем, Банк России планирует, что начиная с 2025 года начнется массовое использование национальной цифровой валюты.